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LED驅(qū)動電源領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)英飛特（300582）(股票代碼：300582)并購全球照明巨頭歐司朗旗下專注于照明組件的數(shù)字系統(tǒng)事業(yè)部一事，迎來新進(jìn)展。1月30日早間，公司公告《重大資產(chǎn)購買報告書(草案)》，詳盡披露本次并購的具體情況。此前，公司于2022年6月首次公告本次并購事項。

報告書顯示，雙方談判后確定基礎(chǔ)交易價格為7450萬歐元，最后購買價款將依據(jù)相關(guān)交易價格調(diào)整項因素做相應(yīng)調(diào)整。本次并購標(biāo)的資產(chǎn)采用市場法以2022年9月30日為基準(zhǔn)日進(jìn)行估值后，被估值資產(chǎn)組估值區(qū)間為8000萬歐元-9600萬歐元，本次交易為現(xiàn)金并購，除上市公司自有資金外，計劃申請并購貸款不超過總購買價格的60%。

根據(jù)報告書，本次并購的股權(quán)資產(chǎn)包括OSRAMGmbH(賣方1)持有的德國標(biāo)的公司100%股權(quán)，中國標(biāo)的公司100%股權(quán)，以及OSRAMS.p.A(賣方2)持有的意大利標(biāo)的公司100%股權(quán)。上述三家標(biāo)的公司分別用于承接賣方1、賣方2母公司層面和中國資產(chǎn)持有方持有的與標(biāo)的業(yè)務(wù)相關(guān)資產(chǎn)、負(fù)債、人員、合同和其他法律關(guān)系。非股權(quán)資產(chǎn)包括賣方1的多個直接或間接全資子公司以及關(guān)聯(lián)公司持有的位于APAC和EMEA多個國家/地區(qū)與標(biāo)的業(yè)務(wù)相關(guān)資產(chǎn)、負(fù)債、人員、合同和其他法律關(guān)系。目前，德國及意大利監(jiān)管機構(gòu)已經(jīng)完成本次交易的審核程序。

得益于多年以來的全球化經(jīng)營布局，上市公司將通過位于多個國家/地區(qū)的全資子公司承接標(biāo)的資產(chǎn)。上市公司擬直接收購中國標(biāo)的公司100%股權(quán)，通過新設(shè)英飛特荷蘭SPV收購德國標(biāo)的公司及意大利標(biāo)的公司的100%股權(quán)。非股權(quán)資產(chǎn)方面，則通過在英國、波蘭、斯洛伐克、印度、土耳其、阿聯(lián)酋、韓國、馬來西亞、香港等地的子公司或新設(shè)子公司進(jìn)行承接。

公告顯示，本次交易擬收購的標(biāo)的業(yè)務(wù)為全球照明巨頭歐司朗旗下專注于照明組件的數(shù)字系統(tǒng)事業(yè)部，主要產(chǎn)品包括LED驅(qū)動電源及模組、燈帶及標(biāo)識、傳統(tǒng)電子控制裝置和其他產(chǎn)品。標(biāo)的資產(chǎn)范圍主要分布于歐洲、亞洲、大洋洲等30余個國家和地區(qū)，并于德國加興、意大利特雷維索、中國深圳及印度古爾岡建立了4個研發(fā)中心。公告顯示，按照國際會計準(zhǔn)則編制的標(biāo)的資產(chǎn)模擬匯總財務(wù)數(shù)據(jù)(未經(jīng)審計)，2021年和2022年1~9月，標(biāo)的資產(chǎn)營業(yè)收入分別為2.77億歐元和2.42億歐元；凈利潤分別為147.82萬歐元和910.75萬歐元。

分析指出，本次并購?fù)瓿珊螅鲜泄緦⑦M(jìn)一步擴大在產(chǎn)品、研發(fā)、全球市場的拼圖。未來，上市公司將結(jié)合標(biāo)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)情況和發(fā)展戰(zhàn)略，就供應(yīng)鏈、產(chǎn)品、研發(fā)、生產(chǎn)、管理、市場等方面進(jìn)行整合，更好地優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，全面提升公司全球競爭力。

產(chǎn)品方面，上市公司主營中大功率的LED驅(qū)動電源，并以模擬電源為主，標(biāo)的資產(chǎn)主要開發(fā)各類中小功率產(chǎn)品，以數(shù)字電源為主。并購?fù)瓿珊?，上市公司將形成對全功率、模擬和數(shù)字電源的全面覆蓋。

技術(shù)方面，標(biāo)的資產(chǎn)在數(shù)字電源轉(zhuǎn)換、數(shù)字可尋址照明接口、進(jìn)場通信及組件集成化、無線化方面具備充分的軟硬件研發(fā)和設(shè)計能力，本次并購后，借助標(biāo)的資產(chǎn)的技術(shù)研發(fā)優(yōu)勢，上市公司將進(jìn)一步實現(xiàn)LED系統(tǒng)的智能化、集成化和數(shù)字化發(fā)展。

市場方面，標(biāo)的資產(chǎn)在亞歐地區(qū)服務(wù)了超過1800名客戶，并覆蓋了EMEA市場的主要照明器具原始設(shè)備廠商。通過本次交易，上市公司將利用標(biāo)的資產(chǎn)的市場渠道，將公司主營產(chǎn)品實現(xiàn)歐洲區(qū)域的終端客戶渠道覆蓋與雙方產(chǎn)品的雙向銷售。(CIS)