◎記者 張艷芬

2022年上市銀行首份半年報(bào)出爐。8月9日晚張家港行（002839）發(fā)布半年報(bào)，今年上半年該行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入23.53億元，同比增長(zhǎng)5.74%；凈利潤(rùn)7.62億元，同比增長(zhǎng)27.76%。

(相關(guān)資料圖)

目前，已有12家上市銀行披露上半年業(yè)績(jī)快報(bào)，均為城商行和農(nóng)商行等中小銀行。從盈利水平看，上述銀行凈利潤(rùn)增速均超10%，其中8家銀行凈利潤(rùn)增速超20%。

從半年報(bào)看業(yè)績(jī)表現(xiàn)

從張家港行營(yíng)業(yè)收入結(jié)構(gòu)看，今年上半年該行利息凈收入為18.95億元，同比增長(zhǎng)6.51%。在利息收入中，占據(jù)最大比重的發(fā)放貸款及墊款的利息收入為29.38億元，同比增長(zhǎng)13.54%。

從經(jīng)營(yíng)規(guī)模看，該行存貸規(guī)模穩(wěn)中有進(jìn)。截至6月末，張家港行總資產(chǎn)1775.99億元，較2021年末增長(zhǎng)7.91%；存款總額為1332.24 億元，較年初增長(zhǎng)9.98%；貸款總額為1092.47億元，較年初增長(zhǎng)9.45%。

普惠金融是助推該行業(yè)務(wù)發(fā)展的重要引擎。截至6月末，該行小微企業(yè)貸款余額706.65億元、戶(hù)數(shù)4.05萬(wàn)戶(hù)，較年初分別增長(zhǎng)10.85%、12.05%，貸款余額占各項(xiàng)貸款比例66.46%，較年初提升0.69個(gè)百分點(diǎn)。

張家港行半年報(bào)給了市場(chǎng)一個(gè)觀(guān)察區(qū)域銀行發(fā)展的視角。對(duì)中小銀行而言，上半年經(jīng)營(yíng)環(huán)境充滿(mǎn)挑戰(zhàn)。從當(dāng)前已披露的上市銀行上半年業(yè)績(jī)快報(bào)數(shù)據(jù)看，其盈利增勢(shì)未受較大影響，展現(xiàn)較強(qiáng)韌性。

目前已披露上半年業(yè)績(jī)快報(bào)的銀行中，凈利潤(rùn)同比增速超兩成的8家銀行均為長(zhǎng)三角地區(qū)銀行，其中杭州銀行（600926）、江蘇銀行（600919）和無(wú)錫銀行（600908）的凈利潤(rùn)同比增速均超30%。

撥備覆蓋率普遍較高

從資產(chǎn)質(zhì)量看，截至6月末，張家港行不良貸款率為0.90%，較年初下降0.05個(gè)百分點(diǎn)。

張家港行的撥備覆蓋率在已披露上半年業(yè)績(jī)快報(bào)的上市銀行中居于較高水平，撥備覆蓋率533.31%，較期初提高57.96個(gè)百分點(diǎn)。

12家披露業(yè)績(jī)快報(bào)的上市銀行的撥備覆蓋率普遍較高。除了張家港行，還有杭州銀行、常熟銀行（601128）、無(wú)錫銀行和蘇州銀行（002966）的撥備覆蓋率超過(guò)500%。江陰銀行（002807）、蘇農(nóng)銀行（603323）、南京銀行、廈門(mén)銀行（601187）和江蘇銀行撥備覆蓋率處于300%至500%之間。

撥備覆蓋率是反映商業(yè)銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金是否充分的重要指標(biāo)，數(shù)值越高表明這家銀行的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力越強(qiáng)。不過(guò)，從另一方面看，它也制約著銀行的貸款投放能力。

為何上市中小銀行撥備覆蓋率普遍較高？上海金融與發(fā)展實(shí)驗(yàn)室主任曾剛認(rèn)為，撥備覆蓋率是貸款損失準(zhǔn)備金額與不良貸款余額的比值，有的銀行因信用風(fēng)險(xiǎn)壓力較之前有所減弱，不良核銷(xiāo)存量下降，存量不良余額下降，導(dǎo)致?lián)軅涓采w率變高；有的銀行風(fēng)格相對(duì)審慎，為應(yīng)付潛在可能的風(fēng)險(xiǎn)沖擊，計(jì)提了更多撥備。

張家港行上半年共計(jì)提以攤余成本計(jì)量的貸款損失準(zhǔn)備金10.21億元，不良貸款收回1.52億元，不良貸款核銷(xiāo)3.87億元。截至6月末，該行貸款損失準(zhǔn)備金為52.72億元。

實(shí)際上，該行的計(jì)提撥備幅度有所縮減。上半年，張家港行計(jì)提信用減值損失9.18億元，較2021年同期減少0.072億元，同比減少0.77%。即便如此，截至6月末該行的撥備覆蓋率還是較年初提高50多個(gè)百分點(diǎn)。

當(dāng)前，不少中小銀行撥備覆蓋率大幅超過(guò)監(jiān)管要求。上半年，銀保監(jiān)會(huì)提出，鼓勵(lì)撥備水平較高的大型銀行及其他優(yōu)質(zhì)上市銀行有序降低撥備覆蓋率，釋放更多信貸資源。